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索 引 号: 1145070200811298XU/2019-00637 主题分类: 财政、金融、审计
发文机关: 钦南区审计局 成文日期: 2019-09-18
发布日期: 2019-09-20
标  题:

钦南区审计局2018年度部门决算


钦南区审计局2018年度部门决算



 

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分:2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

二、2018年度财政拨款收入支出决算情况

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

四、2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2018年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

六、2018年度一般公共预算拨款项目支出决算情况

七、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第三部分:2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款支出决算表

表八:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表九:一般公共预算财政拨款项目支出决算表

表十:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

()主要职能:钦南区审计局是依法独立行使审计监督的行政职能部门,下设办公室、财税审计股、经济责任审计分局、固定资产投资审计股、社会保障审计股和农业与资源环保审计股。下属事业单位是钦州市钦南区公共投资审计中心和钦州市钦南区经济责任审计办公室。主要职责是依据《中华人民共和国审计法》对钦州市钦南区各部门、各单位的财政财务收支的真实、合法和效益性进行审计监督。

二、部门决算单位构成

钦南区审计局的部门决算由钦南区审计局、钦南区公共投资审计中心、钦南区经济责任审计办公室构成,2018年度三个单位年初共有财政全额拨款在职人员23人,年末26人,退休人员9人。

第二部分:2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计392.62万元,同比减少8.49万元,下降2.12%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入392.62万元,为本级财政当年拨付的财政资金。同比减少8.49万元,下降2.12%,主要原因是规范管理,压减审计业务各项开支。

2.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(二)支出总计392.62万元,同比减少8.49万元,增长2.12 %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出339.59万元:主要用于人员经费和开展审计业务的各项支出。同比减少0.84万元,下降0.25 %,主要原因是开展审计业务的各项支出减少。其中:基本支出210.83万元,项目支出128.76万元。具体支出情况如下:

(1)行政运行57.48万元,全部是基本支出。主要用于行政人员的工资福利支出。

(2)机关服务12.26万元,全部是项目支出。主要用于单位办公场所的租赁、维修维护费用支出。

(3)审计业务93万元其中:基本支出22万元,项目支出71万元。主要用于财政财务收支审计、经济责任审计和公共投资审计业务开展的各项支出。

(4)信息化建设5万元全部是项目支出。主要用于金审工程网络设备的建设和维修维护。

(5)事业运行131.35万元全部是基本支出。主要用于事业人员的工资福利支出。

(6)其他审计事务支出40万元全部是项目支出。主要用于专项审计业务支出。

(7)其他共产党事务支出0.5万元全部是项目支出。主要用于党建和党员活动支出。

2.医疗卫生与计划生育支出12.19万元,主要是按规定的比例计缴的医疗保险。

3.社会保障和就业支出26.25万元主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少1.89万元,下降6.72%,主要原因是按照国家规定调整。

4.住房保障支出14.59万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少5.61万元,下降27.77%,主要原因是人员调出支出减少。

5.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2018年度财政拨款收入支出决算表情况

钦南区审计局2018年度财政拨款收入392.62万元(其中:一般公共预算财政拨款392.62万元、政府性基金预算财政拨款  0万元)比2017年度减少8.49万元。主要原因是:开展财政财务收支审计、经济责任审计和公共投资审计业务的所需的各项经费减少。

钦南区审计局2018年度财政拨款支出392.62万元,比2017年度减少8.49万元,主要原因是:开展财政财务收支审计、经济责任审计和公共投资审计业务的各项支出减少。

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦南区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出392.62万元,其中:基本支出263.86万元,项目支出128.76万元。具体支出情况如下:

1.行政运行57.48万元,全部是基本支出。主要用于行政人员的工资福利支出。

2.行政单位医疗10.21万元,全部是基本支出。是局本级按规定的比例计缴的医疗保险。

3.公务员医疗补助1.98万元,全部是基本支出。主要用于公务员医疗补助缴费。

4.住房公积金14.59万元,全部是基本支出。用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

5.机关服务12.26万元,全部是项目支出。主要用于单位办公场所的租赁、维修维护费用支出。

6.审计业务93万元,其中:基本支出22万元,项目支出71万元。主要用于财政财务收支审计、经济责任审计和公共投资审计业务开展的各项支出。

7.信息化建设5万元,全部是项目支出。主要用于金审工程网络设备的建设和维修维护。

8.事业运行131.35万元,全部是基本支出。主要用于事业人员的工资福利支出。

9.其他审计事务支出40万元,全部是项目支出。主要用于专项审计业务支出。

10.其他共产党事务支出0.5万元,全部是项目支出。主要用于党建和党员活动支出。

11.机关事业单位基本养老保险缴费支出26.25万元,全部是基本支出。主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

四、2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦南区审计局2018年度政府性基金预算财政拨款支出    0万元,其中:

1.征地和拆迁补偿支出0万元。

五、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦南区审计局2018年一般公共预算财政拨款基本支出    263.86万元,其中:人员经费259.47万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金;公用经费4.39万元,主要包括:办公费、印刷费、差旅费、培训费、其他交通费。

六、2018年度一般公共预算财政拨款项目支出决算情况

钦南区审计局2018年一般公共预算财政拨款项目支出    128.76万元,主要包括:办公费、印刷费、电费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、委托业务费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置和信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

钦南区审计局2018年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排2.2万元,支出决算0万元,完成年初预算的0%;支出决算数比2017年度减少0.56万元,下降100%。具体情况如下:

(一)2018年度因公出国(境)经费支出0万元,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。主要用于:单位工作人员公务出国(境)的住宿费、培训费、杂费等支出。2018年本单位安排因公出国(境)团组0个,参加其他单位组织的出国(境)团组0个,全年因公出国(境)共计0人次。

(二)2018年度公务接待费支出0万元,完成年初预算的0%,同比减少0.56万元,下降100%。据统计,2018年本单位公务接待共0个批次、共计 0其中:国内公务接待0个批次、0人,国(境)外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看,2018年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是:审计系统单位交流学习主要是市局以会议形式组织讨论交流,费用是市局开支,我局没有发生公务接待。

从上下年增减变动情况来看,2018年度公务接待支出决算数小于2017年度决算数的主要原因是:2018年审计系统单位交流学习次数减少,主要是市局以会议形式组织讨论交流,费用是市局开支,我局没有发生公务接待。。

(三)2018年度公务用车费支出0万元,钦南区审计局没有公务用车。

八、其他重要事项情况说明

() 机关运行经费支出情况说明。

钦南区审计局2018年度机关运行经费支出57.48万元,比2017年度减少5.53万元,降低8.78%。主要原因是:人员减少,经费开支减少。

(二)政府采购支出情况说明。

钦南区审计局2018年度政府采购支出总额12.31万元,其中:政府采购货物支出7.01万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.3万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20181231日,钦南区审计局下属事业单位共有车辆    2辆。其中:副部(省)级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

1)预算项目评价情况。

根据财政预算管理要求,我局对1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款40万元,占年初项目预算的31.07%。从评价情况来看,项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标,取得了较好的经济效益和社会效益。

2)整体支出绩效评价情况。

未开展整体支出绩效评价工作。

2.具体项目绩效自评结果。

工程项目协审经费项目自评得分为92 分。发现的主要问题及原因:一是各级政府基础设施建设力度不断加大,政府投资项目不断增多,审计任务繁重,但是审计力量不足、专业技术人员配置不齐全等问题,导致政府投资项目审计不能全覆盖,审计质量不能保证,不能有效防范国有建设资金的流失。二是聘用社会中介机构参与政府投资审计是比较有效的规避审计风险的方式,缓解了投资审计专业力量不足的矛盾,提高审计效率,使政府投资资金得到有效利用,有效发挥政府投资效益。下一步改进措施:我局将继续按照上级部门及财政部门相关要求,认真做好项目经费预算、管理和使用等工作,切实提高项目经费使用效率,使政府投资资金得到有效利用,有效发挥政府投资效益。。

第三部分:2018年度部门决算报表

详见附件。

第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。






C:\fakepath\2018年度部门决算公开格式附件(表一至表十).xls