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索 引 号: 11450702008114889N/2019-09366 主题分类: 财政、金融、审计
发文机关: 钦南区财政局 成文日期: 2019-03-15
发布日期: 2019-03-19
标  题:

钦州市钦南区财政局2019年部门预算及 “三公”经费预算编制说明


钦州市钦南区财政局2019年部门预算及 “三公”经费预算编制说明



                

第一部分:部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分:2019年部门预算及“三公”经费预算报表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、国有资本经营预算表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

十、政府采购表

第三部分:2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年收支总体情况

二、2019年部门财政拨款支出预算情况

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分:2019年部门预算其他事项说明

一、财政局预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、50万元以上项目预算绩效说明

第五部分:名词解释

 

 

第一部分:部门概况

一、主要职能

钦南区财政局是钦南区人民政府经济管理的综合职能部门,负责全区财政收入及支出分配,为全区经济社会和各项事业发展提供财力保障的单位。其主要职能有:

1、贯彻执行国家和自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策;制定和组织实施全区财政税收发展战略和中长期规划;提出我区运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;贯彻执行财政管理体制,正确处理市与区、区与镇以及国家与企业的分配政策。

2、负责全区财政收支管理,编制年度区本级预、决算草案,组织本级总预算执行;代编和汇总全区预算;受区人民政府委托,向区人民代表大会(或常委会)报告全区预算及其执行情况和决算;监督全区各项财政预算的执行;组织全区财政收入,管理区本级各项财政收入,管理政府非税收入资金和财政专户,对社会财力进行综合平衡;管理有关政府性基金。

3、参与制订全区宏观经济政策,参与基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、外汇、科技、教育、住房、社会保障等改革,对全区经济运行和国民收入分配进行有效的调控。

4、负责监督执行国家税法和税收条例、决定、规定及有关实施细则;根据区人民政府的委托起草有关财税规范性文件;审核呈报对全区财政影响较大的临时特案减免税;负责关税联络单位工作。

5、管理区财政公共支出;制定行政事业单位的财务制度及全区统一规定的开支标准和支出政策;监督执行《事业单位财务规则》《行政单位财务规则》;管理区直属行政事业单位财务和非经营性资产;拟定和执行政府采购政策,监督管理政府采购工作;管理行政事业性收费和有关专用票据;制定基本建设财务制度。

6、办理和监督区财政的经济发展支出、区财政投入的挖潜改造资金、科技研究与开发经费;监督执行《企业财务通则》。

7、管理区财政社会保障支出;贯彻执行社会保障资金的财务管理制度;完善社会保障资金使用管理办法;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

8、执行国有资本与财务管理的方针政策。组织实施清产核资工作;办理国有资产产权登记、产权界定;指导和监督财产评估业务;制定企业税后利润分配制度,监缴国有资本收益;制定企业财务考核指标体系,组织国有资本营运效绩评价,监管国有资本保值增值情况。

9、管理区人民政府的国内外债务;管理钦南区利用外国政府、世界银行、亚洲开发银行的贷款,参与对外谈判与磋商业务和签订贷款协定;监督管理全区彩票发行市场;受区人民政府委托,在国际金融市场筹资。

10、贯彻《会计法》,监督执行政府总预算、行政和事业单位及企业的会计制度;指导和管理社会审计;推进会计制度改革,负责对区直行政事业单位会计制度改革工作;管理和指导全区会计工作。

11、监督财税政策、法律法规和财务会计制度的执行情况;稽查和纠正区直单位财政收支、财务管理中存在的问题;提出加强财政管理的政策建议,管理和指导全区的财政监督工作。

12、根据《民族区域自治法》的规定,加强民族地区财税政策研究;制定全区财政教育计划,组织全区财政干部的培训;负责财政宣传和财政信息工作。

13、承办区人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

局机关目前内设23个股室,分别为:办公室、人事教育股、监督办、法规股、农发办、农业股、金融股、债务股、行政政法股、社保股、综合股、行政审批股、政府采购办、资金所、预算股、国库股、信息中心、国资办、企业股、财政投资评审中心、经建股、农村财务管理股、国库支付中心。下辖13个基层财政所(含丽光场)。

三、人员构成及编制现状

1、钦南区财政局是全额拨款的行政机关单位,在职在编人员177人,(其中:行政编制16人、参照公务员管理干部139人、事业编制22人)。

2、退休人员60人。

3、遗属人员5人。

4、聘用人员52人。

第二部分:钦南区财政局(含所属事业单位)2019年部门预算及“三公”经费预算报表(报表见附件)

    一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、国有资本经营预算表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

十、政府采购表

 

第三部分:2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年收支总体情况

(一)收入预算说明。

2019年收入总预算2,825.40万元,同比增加404.50万元,增长16.71%。其中:

一般公共预算拨款2,825.40 万元,同比增加404.50元,增长16.71%。其中:本级经费拨款2,787.90万元,中央、自治区市补助拨款(上级补助)0 万元,纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金37.50万元。

2019年无政府性基金预算拨款。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加0万元,增长0%

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加0万元,增长0%

上年结转收入0万元。

2019年收入预算总体增加的主要原因:由于犀牛脚镇、东场镇、龙门港镇划回南区,三镇的财政所2019年预算纳入本系统;职工工资有所增加。

(二)支出预算说明。

2019年支出总预算2,825.40万元,其中:基本支出2,413.73万元,占支出总预算的85.43%,同比增加415.53万元,增长20.80%;项目支出411.67万元,占支出总预算的14.57%,同比减少11.03万元,下降2.61%支出增长的主要原因与收入增长的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分,共分为六类,其中:

1)一般公共服务科目支出预算2,243.25 万元,占支出总预算79.40%,同比增加327.91万元,增长17.12%。

2)社会保障和就业科目支出预算260.91万元,占支出总预算9.23%,同比增加27.72万元,增长11.89%。

3)医疗卫生与计划生育科目支出预算129.59万元,占支出总预算4.59%,同比增加19.19万元,增长17.39%。

4)交通运输支出科目预算35.17万元,占支出总预算1.24%,同比增加2.01万元,增长6.05%。

5)资源探勘信息等科目支出预算2.00万元,占支出总预算0.07%,同比增加2.00万元,增长100%。

6)住房保障科目支出预算154.48万元,占支出总预算5.47%,同比增加25.67万元,增长19.93%。

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。

基本支出预算2,413.73万元,占支出总预算的85.43%,同比增加415.53万元,增长20.80%

工资福利支出预算2,159.58 万元,占基本支出预算89.47%,同比增加379.04万元,增长21.29%。

商品和服务支出预算244.80 万元,占基本支出预算10.14%,同比增加33.84万元,增长16.04%。

对个人和家庭的补助支出预算9.35万元,占基本支出预算的0.39%,同比增加2.65万元,增长39.53%。

2)项目支出预算。

项目支出预算411.67万元,占支出总预算的14.57%,同比减少11.03万元,下降2.61%

工资福利支出预算0万元,占项目支出预算0%,同比减少2.80万元,下降100%。

商品和服务支出预算357.17万元,占项目支出预算86.76%,同比增加18.57万元,增长5.48%。

对个人和家庭的补助支出预算0万元,占项目支出预算的0%,同比增加0万元,增长0%。

其他资本性支出预算54.50 万元,占项目支出预算13.24%,同比减少26.80万元,下降32.96%

二、2019 年部门财政拨款支出预算情况

(一)一般公共预算财政拨款情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出预算2,825.40 万元,其中:

基本支出预算2,413.73万元,项目支出预算411.67万元。具体支出预算如下:

1.行政运行664.82 万元,其中:基本支出664.82万元,项目支出0万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务0万。主要用于为局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。

3.行政单位医疗52.45万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.事业单位医疗58.26万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.住房公积金154.48万元,全部是基本支出预算。是按照国家统一规定,为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

6.预算改革业务6万元,全部是项目支出预算。主要用于全区部门预算编制、系统维护及业务培训等业务工作支出。

7.财政国库业务4.6万元,全部是项目支出预算。主要用于全区部门年终决算工作、国库检查及财政国库业务培训等支出。

8.事业运行996.66万元,全部是基本支出预算。主要用于事业编制人员日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。

9.其他财政事务支出571.17 万元,其中:基本支出175.60万元,项目支出395.57万元,主要用于开展财政各项业务经费支出。

10.未归口管理的行政单位离退休0.66万元,全部是基本支出预算。是按照国家统一规定,遗属人员的生活补助。

11.机关事业单位基本养老保险缴费支出257.46万元,全部是基本支出预算。用于机关事业单位实施养老保险制度缴纳的基本养老保险费支出。

12.公务员医疗补助15.38万元,全部是基本支出预算。根据我市统一规定,为单位公务员计缴的医疗补助费用。

13. 事业单位离退休2.79万元,全部是基本支出预算。主要用于发放事业单位职工遗属生活补助及离退休人员的荣誉补助支出。

14. 其他国有资产监管支出2万元,全部是项目支出预算。用于国资监管、资产管理信息系统等业务工作支出。

15. 公路养护(公路)35.17万元,全部是基本支出预算。是用于丽光场交通站人员的工资福利支出。

16. 计划生育服务3.5万元,全部是项目支出预算。是丽光场计生办社会抚养费返还,用于丽光场开展计生工作的经费。

(二)政府性基金财政拨款情况。

2019年没有使用政府性基金财政拨款安排的支出。

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算6.59 万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0 万元,公务接待费支出预算2.59 万元,公务用车运行维护费支出预算4.00 万元。

(二)2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算6.59万元,比2018年预算4.66万增加1.93万元,同比增长41.42%。“三公”经费支出总体增加的原因主要是:公务接待增加预算安排。其中:

1.因公出国(境)经费2019年预算0万元,同比减少0万元,下降0%。主要用于:随同自治区党委和政府出国(境)团组考察学习费用,计划安排0人次。

2.公务接待费2019年预算2.59万元,同比增加2.03万元,增长362.50%。主要是安排接待有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车费2019年预算4万元,同比减少0.1万元,下降2.44%。其中:

1)公务用车运行维护费2019年预算4万元,同比减少0.1万元,下降2.44%。根据公务用车改革规定,局机关保留2辆车,主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

(2)公务用车购置2019年预算0万元,同比减少0万元,下降0%

第四部分:2019年部门预算其他事项说明

(一)财政局预算单位的构成。

财政局2019年的部门预算由局本级及局属24个事业单位构成,其中:

纳入局本级部门预算的职能部门包括:办公室、人事教育股、监督办、法规股、农业股、金融股、债务股、行政政法股、社保股、综合股、行政审批股、政府采购办、资金所、预算股、国库股、信息中心、国资办、企业股、财政投资评审中心、经建股、农村财务管理股、国库支付中心。  

纳入财政局部门预算的24个事业单位包括:局属参照公务员管理全额拨款事业单位19个,局属非参照公务员管理全额拨款事业单位5个。参公事业单位分别是:钦州市钦南区经济发展资金管理所、钦州市钦南区财政局国库支付中心、钦州市钦南区财政局政府采购监督管理办公室、钦州市钦南区财政稽查大队、钦州市钦南区非税收入征管理局、钦州市钦南区财政局预算编审中心、钦州市钦南区财政局沙埠镇财政所、钦州市钦南区财政局尖山镇财政管理所、钦州市钦南区财政局黄屋屯镇财政所、钦州市钦南区财政局康熙岭镇财政所、钦州市钦南区财政局大番坡镇财政所、钦州市钦南区财政局那彭镇财政所、钦州市钦南区财政局那丽镇财政所、钦州市钦南区财政局那思镇财政所、钦州市钦南区财政局久隆镇财政所、钦州市钦南区财政局丽光财政所、钦州市钦南区财政局龙门港镇财政所、钦州市钦南区财政局犀牛脚镇财政所、钦州市钦南区财政局东场镇财政所。非参公事业单位分别是钦州市钦南区财政局财政监督检查办公室、钦南区财政投资评审中心、钦州市钦南区财政信息中心、钦州市钦南区国有资产经营公司、钦州市钦南区财政预算绩效管理局。

(二)局机关运行经费预算安排情况。

行政运行664.82万元,全部是基本支出预算。主要用于财政局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

事业运行996.66万元,全部是基本支出预算。主要用于局下属事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(三)政府采购预算安排情况。

2019年政府采购预算17万元,同比减少48.60万元,下降74.09%,其中:集中采购17万元,占政府采购预算的100%,同比减少48.60万元,下降74.09%;分散采购预算0万元,占政府采购预算的0%,同比增加0万元,增长0%

政府采购资金类型:一般公共预算拨款17万元,上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算17万元,服务类采购预算0万元,工程类采购预算0万元。

(四)国有资产的总体情况。

根据钦南区公务用车制度改革方案相关规定,核定我局保留的公务用车编制为2辆,其中:局本级核定公务车编制  辆,实有车辆2辆,其中应急机要通信车2辆(越野车2辆,小型普通客车0辆),老干部工作用车0辆(小型普通客车辆,大型普通客车0辆),公务用车0辆(越野车0辆,小型普通客车0辆);财政所核定公务车编制0辆,实有车辆0辆。

(五)50万元以上项目预算绩效说明。

我局2019年部门预算50万元以上项目3个,按钦南区财政文件要求全部列入绩效考核范围,涉及一般公共预算拨款191.70万元,其中:局本级3个绩效考核项目,分别是:财政投资评审中心工作经费项目,项目经费预算91.70万元;财政征收工作经费项目,项目经费预算50万元;财源建设工作经费项目,项目经费预算50万元。局下属单位0个绩效考核项目。

 

第五部分:名词解释

    一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。